以新理念新体系强化财务管理

    本报记者采访组

    记者：中国铁建2021年工作会议提出，要构建“十四五”高质量发展的政策体系、制度体系和保障体系，使“十四五”规划真正成为引领企业高质量发展的行动指南。对此，在“十四五”财务规划制定方面，有哪些考虑？

    郭双来：“十四五”时期是我国开启全面建设社会主义现代化国家新征程、向第二个百年奋斗目标进军的第一个五年。“十四五”财务规划将立足新发展阶段、贯彻新发展理念、融入新发展格局，以中国铁建“十四五”战略规划为指引，明确战略导向，强化战略引领，推动战略落地，助力企业经济运行高质量发展。

    一是树立新型财务发展理念。坚持以提升企业经济运行质量为中心，以“依法合规、服务主业、防控风险、价值创造”为主线，牢固树立稳健型、创新型、价值型新型财务发展理念。

    二是构建新型财务管理模式。坚持“一体两翼”财务管理组织架构，加快构建以战略财务、业务财务、共享财务和专家团队为支撑，定位准确、职责清晰的“3+1”新型财务管理模式。

    三是创建新型财务管理体系。推动实现六大战略目标，即：新型财务管理模式基本形成，财务状况持续改善提升，财务制度更加健全有效，财务保障服务能力全面提升，财务监督更加全面有效，财会人员培养体系基本形成。

    记者：2021年是“十四五”开局之年。为统筹抓好经济上台阶，确保“十四五”高质量发展首战必胜，在财务工作方面将采取哪些举措？

    郭双来：为确保“十四五”高质量发展首战必胜，财务工作将坚持“两利四率”“两高三增一稳”“一加四升”“两高三低”的目标导向，加快推进“四高”体系建设。

    一是建设高质量经济运行体系。不断强化“两金”管控，强力处置低效无效资产，严控资产负债率，推动“稳杠杆减负债”，持续提升经济运行质量。

    二是建设高质量资金保障体系。不断提升资金管理效率效能，深化产融协同、融融协同，持续提升资金保障能力和产业金融发展水平。

    三是建设高质量风险防控体系。切实防范资金、金融、税务、合规、债务、境外等财务风险，持续提升风险防控能力。

    四是建设高质量人才培养体系。落实“三个必有”“四结合”工作要求，全面实施“153”人才梯队培养计划，强化“七种能力”培养，持续提升财务人员道德修养和专业能力。

    记者：中国铁建2021年工作会议提出，要提升效益效率、优化资产结构、防控财务经济风险，实现经济上台阶。财务资金部将如何贯彻落实好会议精神？

    郭双来：2021年是“十四五”规划开局之年。为贯彻落实好工作会议精神，财务资金部将坚持运用系统观念和系统方法，不断推进改革创新，着力夯基础、强管理、提质量、增创效、防风险、促转型，推动实现“稳增长、高质量”发展目标。具体要做到“三个到位”：

    一是思想认识到位。准确把握年度工作方向、思路、目标和要求，把落实好会议精神和要求作为财务工作的出发点和落脚点，始终坚持“实事求是、守正创新、行稳致远”的工作方针，深入落实“守正、革新、提质、做实”的工作要求，抢抓机遇谋突破，凝心聚力促发展，为建设具有全球竞争力的世界一流企业贡献财务力量。

    二是安排部署到位。把落实工作会议精神与推进2020年度财务工作相结合：下发财务工作指导意见，聚焦十大方面45项年度财务工作任务，突出“稳杠杆减负债”、“两金”压控、财务专项排查和专项整治持续提升等重点内容；召开境外财务管理等专题会议，对重点问题专题部署；通过全面预算、“两金”压控、带息融资规模批复等管控手段，分解任务清单，量化目标任务，落实责任分工。

    三是执行落实到位。加强预算执行分析和过程管控，不断强化预算引领；加大资金集中管理力度，加快债权清收回款，强化现金流管控，不断增强资金保障；恪守准则要求，防止虚增“两金”，强力做实应付账款，不断提升信息质量；开展财务专项排查，巩固财务资金管理专项整治成果，落实巡视问题整改，切实防范财务资金风险。